Was ist der Kreditanalyseprozess?

Der Kreditanalyseprozess bezieht sich auf die Bewertung des Kreditantrags eines Kreditnehmers, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens und seine Fähigkeit zu bestimmen, ausreichende Cashflows zur Bedienung der Schulden zu generieren. In einfachen Worten, ein Kreditgeber führt eine Kreditanalyse für potenzielle Kreditnehmer durch, um deren Kreditwürdigkeit und das Ausmaß des Kreditrisikos zu bestimmen. Kreditrisiko Das Kreditrisiko ist das Verlustrisiko, das entstehen kann, wenn eine Partei die Bedingungen eines Finanzbetrags nicht einhält Vertrag, der hauptsächlich mit der Gewährung von Krediten an sie verbunden ist.

Kreditanalyseprozess

Während des Kreditanalyseprozesses kann ein Kreditanalyst eine Vielzahl von Techniken anwenden, wie z. B. Cashflow-Analyse, Risikoanalyse, Trendanalyse, Verhältnisanalyse. Verhältnisanalyse Die Verhältnisanalyse bezieht sich auf die Analyse verschiedener Finanzinformationen im Jahresabschluss von a Unternehmen. Sie werden hauptsächlich von externen Analysten verwendet, um verschiedene Aspekte eines Unternehmens zu bestimmen, wie z. B. Rentabilität, Liquidität und Zahlungsfähigkeit. und finanzielle Projektionen. Die Techniken werden verwendet, um die finanziellen Leistungsdaten eines Kreditnehmers zu analysieren, um das mit dem Unternehmen verbundene Risiko und die Höhe der Verluste zu bestimmen, die der Kreditgeber im Falle eines Ausfalls erleiden wird.

Kurze Zusammenfassung

  • Die Kreditanalyse ist die Bewertung des Kreditantrags eines Kreditnehmers, um festzustellen, ob das Unternehmen genügend Cashflows generiert, um seine Schuldenverpflichtungen zu erfüllen.
  • Der Kreditanalyseprozess umfasst das Sammeln von Informationen vom Kreditnehmer, das Analysieren der bereitgestellten Informationen und das Treffen einer Entscheidung darüber, ob das Darlehen genehmigt werden soll oder nicht.
  • Ein Kreditanalyst verwendet verschiedene Techniken wie Verhältnisanalyse, Trendanalyse, Cashflow-Analyse und Prognosen, um die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers zu bestimmen.

Phasen des Kreditanalyseprozesses

Der Kreditanalyseprozess ist langwierig und dauert einige Wochen bis Monate. Es beginnt in der Phase der Informationserfassung bis zur Entscheidungsphase, in der der Kreditgeber entscheidet, ob er den Kreditantrag genehmigt und, falls genehmigt, wie viel Kredit dem Kreditnehmer gewährt werden soll.

Im Folgenden sind die wichtigsten Phasen des Kreditanalyseprozesses aufgeführt:

1. Informationssammlung

Die erste Phase des Kreditanalyseprozesses besteht darin, Informationen über die Bonität des Antragstellers zu sammeln. Insbesondere interessiert sich der Kreditgeber für die Rückzahlungsaufzeichnungen des Kunden in der Vergangenheit, die Reputation des Unternehmens, die finanzielle Insolvenz sowie deren Transaktionsaufzeichnungen bei der Bank und anderen Finanzinstituten. Der Kreditgeber kann auch die Fähigkeit des Kreditnehmers beurteilen, zusätzliche Cashflows für das Unternehmen zu generieren, indem er prüft, wie effektiv er vergangene Kredite für das Wachstum seiner Kerngeschäftsaktivitäten genutzt hat.

Der Kreditgeber sammelt auch Informationen über den Zweck des Kredits und seine Durchführbarkeit. Der Kreditgeber ist daran interessiert zu wissen, ob das zu finanzierende Projekt realisierbar ist und ob er ausreichende Cashflows generieren kann. Die Jobs für Kreditanalysten Kreditanalysten Jobs für Kreditanalysten umfassen eine breite Palette von Positionen. Im Allgemeinen ist ein Kreditanalyst dafür verantwortlich, einem Kreditgeber oder einem anderen Finanzinstitut zu helfen - der dem Kreditnehmer zugewiesene Kredit muss die Angemessenheit des Kreditbetrags bestimmen, um das Projekt bis zum Abschluss umzusetzen, und das Vorhandensein eines guten Plans zur erfolgreichen Durchführung des Projekts.

Die Bank sammelt auch Informationen über die Sicherheiten des Kredits, die als Sicherheit für den Kredit dienen, falls der Kreditnehmer seinen Schuldenverpflichtungen nicht nachkommt. Normalerweise bevorzugen Kreditgeber die Rückzahlung des Kredits aus dem Erlös des finanzierten Projekts und verwenden die Sicherheit nur als Rückfall für den Fall, dass der Kreditnehmer in Verzug gerät.

2. Informationsanalyse

Die in der ersten Stufe gesammelten Informationen werden analysiert, um festzustellen, ob die Informationen korrekt und wahrheitsgemäß sind. Persönliche und Unternehmensdokumente wie Reisepass, Unternehmenscharta, Handelslizenzen, Unternehmensbeschlüsse, Vereinbarungen mit Kunden und Lieferanten sowie andere rechtliche Dokumente werden geprüft, um festzustellen, ob sie korrekt und echt sind.

Der Kreditanalyst bewertet auch die Abschlüsse wie Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz und Kapitalflussrechnung. Kapitalflussrechnung Eine Kapitalflussrechnung (offiziell als Kapitalflussrechnung bezeichnet) enthält Informationen darüber, wie viel Geld ein Unternehmen generiert und verwendet hat während eines bestimmten Zeitraums. Es enthält drei Abschnitte: Cash from Operations, Cash from Investing und Cash from Finance. und andere verwandte Dokumente zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit des Kreditnehmers. Die Bank berücksichtigt auch die Erfahrung und Qualifikation des Kreditnehmers im Projekt, um seine Kompetenz bei der erfolgreichen Umsetzung des Projekts zu bestimmen.

Ein weiterer Aspekt, den der Kreditgeber berücksichtigt, ist die Effektivität des Projekts. Der Kreditgeber analysiert den Zweck und die Zukunftsaussichten des finanzierten Projekts. Der Kreditgeber ist daran interessiert zu wissen, ob das Projekt rentabel genug ist, um angemessene Cashflows zu erzielen, um die Schulden zu bedienen und die Betriebskosten des Unternehmens zu bezahlen. Ein profitables Projekt sichert dem Kreditgeber leicht Kreditfazilitäten.

Wenn ein Projekt einem starken Wettbewerb durch andere Unternehmen ausgesetzt ist oder rückläufig ist, kann es sein, dass die Bank aufgrund der hohen Wahrscheinlichkeit, im Falle eines Ausfalls Verluste zu erleiden, nicht bereit ist, Kredite zu vergeben. Wenn die Bank jedoch davon überzeugt ist, dass das Risiko des Kreditnehmers akzeptabel ist, kann sie Kredite zu einem hohen Zinssatz vergeben, um das hohe Ausfallrisiko auszugleichen.

3. Genehmigung (oder Ablehnung) des Kreditantrags

Die letzte Phase des Kreditanalyseprozesses ist die Entscheidungsphase. Nach Erhalt und Analyse der entsprechenden Finanzdaten vom Kreditnehmer entscheidet der Kreditgeber, ob das bewertete Risiko akzeptabel ist oder nicht.

Wenn der dem jeweiligen Kreditnehmer zugewiesene Kreditanalyst davon überzeugt ist, dass das eingeschätzte Risiko akzeptabel ist und der Kreditgeber keine Probleme bei der Bedienung des Kredits hat, legt er dem Kreditausschuss einen Empfehlungsbericht über die Ergebnisse der Überprüfung und der Prüfung vor endgültige Entscheidung.

Wenn der Kreditanalyst jedoch feststellt, dass das Risiko des Kreditnehmers für den Kreditgeber zu hoch ist, muss er dem Kreditausschuss einen Bericht schreiben, in dem die Feststellungen zur Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers aufgeführt sind. Der Ausschuss oder eine andere geeignete Genehmigungsstelle behält sich die endgültige Entscheidung vor, ob das Darlehen genehmigt oder abgelehnt wird.

Zusätzliche Ressourcen

Finance bietet die CBCA-Zertifizierung (Certified Banking & Credit Analyst) an. Die CBCA-Akkreditierung (Certified Banking & Credit Analyst) ist ein globaler Standard für Kreditanalysten, der Finanzen, Rechnungswesen, Kreditanalyse, Cashflow-Analyse, Covenant-Modellierung und Darlehen umfasst Rückzahlungen und mehr. Zertifizierungsprogramm für diejenigen, die ihre Karriere auf die nächste Stufe bringen möchten. Um weiter zu lernen und Ihre Wissensbasis weiterzuentwickeln, lesen Sie bitte die folgenden zusätzlichen relevanten Ressourcen:

  • Kommerzielle Kreditanalyse Kommerzielle Kreditanalyse Die kommerzielle Kreditanalyse ist die Bewertung der Fähigkeit eines Unternehmens, seinen finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Ziel der Analyse ist es, das mit einem Unternehmen verbundene Risiko zu bestimmen.
  • Kredit-Score-Analyse Kredit-Score-Analyse Die Kredit-Score-Analyse ist der Prozess, durch den verschiedene Unternehmen den Kredit-Score einer Person oder eines Unternehmens bewerten, um festzustellen, wie kreditwürdig das Unternehmen ist. Ein Kredit-Score ist wichtig, da er berücksichtigt, wie oft Kredit verwendet wurde und wie effizient er zurückgezahlt wurde.
  • Ausfallrisikoprämie Ausfallrisikoprämie Eine Ausfallrisikoprämie ist effektiv die Differenz zwischen dem Zinssatz eines Schuldtitels und dem risikofreien Zinssatz. Die Ausfallrisikoprämie dient dazu, die Anleger für die Ausfallwahrscheinlichkeit eines Unternehmens zu entschädigen.
  • Kennzahlen in der Kreditanalyse Kreditanalysekennzahlen Kreditanalysekennzahlen sind Tools, die den Kreditanalyseprozess unterstützen. Mithilfe dieser Kennzahlen können Analysten und Investoren feststellen, ob Einzelpersonen oder Unternehmen in der Lage sind, finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen. Die Kreditanalyse umfasst sowohl qualitative als auch quantitative Aspekte.

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