Geldwäschebekämpfung (AML) ist eine Reihe von Richtlinien, Verfahren und Technologien, die Geldwäsche verhindern. Es wird in Regierungssystemen und großen Finanzinstituten implementiert, um potenziell betrügerische Aktivitäten zu überwachen.
Zusammenfassung
- Geldwäschebekämpfung (AML) ist eine Reihe von Richtlinien, Verfahren und Technologien, die Geldwäsche verhindern.
- Bei der Geldwäsche gibt es drei Hauptschritte (Platzierung, Schichtung und Integration), und es werden verschiedene Kontrollen eingerichtet, um verdächtige Aktivitäten zu überwachen, die mit Geldwäsche verbunden sein könnten.
- Einige Kontrollen zur Bekämpfung der Geldwäsche umfassen das Kennen Ihrer Kunden, das Filtern von Software und das Implementieren von Haltefristen.
Was ist Geldwäsche?
Geldwäsche bezieht sich auf den Prozess, illegal erhaltenes Geld zu nehmen und es als aus einer legitimen Quelle stammend erscheinen zu lassen. Es geht darum, das Geld einer Reihe von Handelsgeschäften zu unterziehen, um das Geld zu „säubern“.
Beispielsweise kann Geld in ein Unternehmen investiert und als Umsatzerlöse getarnt werden. Umsatzerlöse Umsatzerlöse sind die Einnahmen, die ein Unternehmen aus dem Verkauf von Waren oder der Erbringung von Dienstleistungen erzielt. In der Buchhaltung können und werden die Begriffe "Umsatz" und "Umsatz" synonym verwendet, um dasselbe zu bedeuten. Einnahmen bedeuten nicht unbedingt Bargeld. um seinen Ursprung zu tarnen. Geldwäsche ist an sich illegal.
Geldwäsche - Prozess
Die folgende Abbildung zeigt die drei Schritte der Geldwäsche und einige der Kontrollen, mit denen sie verhindert wird. Geldwäsche wird durch Platzierung bei einem Finanzinstitut durchgeführt, das eine Reihe von Transaktionen durchführt, um seine ursprüngliche Quelle zu verschleiern (Schichtung) und das gereinigte Geld zu erhalten / zu verwenden (Integration).
Geldwäschebekämpfung - Kontrollen
1. Kriminalisierung
Viele Regierungen, Finanzinstitute und Unternehmen führen Kontrollen durch, um Geldwäsche zu verhindern. Das erste ist die Kriminalisierung durch die Regierung. Das Übereinkommen der Vereinten Nationen gegen die grenzüberschreitende organisierte Kriminalität enthält Leitlinien, die den Regierungen helfen, Personen zu verfolgen, die an Geldwäschesystemen beteiligt sind.
2. Kennen Sie Ihre Kunden
Finanzinstitute müssen außerdem über Richtlinien zur Kenntnis Ihrer Kunden verfügen, um Geldwäsche zu verhindern. Dies beinhaltet die Überwachung der Aktivitäten von Kunden und das Verständnis der Arten von Transaktionen, die rote Fahnen setzen sollten. Finanzinstitute müssen verdächtige Aktivitäten einer Finanzermittlungseinheit melden.
3. Datensatzverwaltung und Softwarefilterung
Finanzinstitute und Unternehmen führen außerdem detaillierte Aufzeichnungen über Transaktionen und implementieren Software, die verdächtige Aktivitäten anzeigen kann. Kundendaten können basierend auf unterschiedlichem Verdacht klassifiziert und Transaktionen abgelehnt werden, wenn sie bestimmte Kriterien erfüllen.
4. Haltedauer
Viele Banken Retailbank-Typen Allgemein gesagt gibt es drei Haupt-Retailbank-Typen. Sie sind Geschäftsbanken, Kreditgenossenschaften und bestimmte Investmentfonds, die Privatkundengeschäfte anbieten. Alle drei arbeiten auf ähnliche Bankdienstleistungen hin. Dazu gehören Girokonten, Sparkonten, Hypotheken, Debitkarten, Kreditkarten und Privatkredite. Einzahlungen müssen für eine bestimmte Anzahl von Tagen (normalerweise um die fünf) auf einem Konto verbleiben. Diese Haltedauer hilft bei der Steuerung des Risikos, das mit dem Geldtransport durch Banken zum Waschen von Geld verbunden ist.
5. Neue Technologie
Die Technologie zur Identifizierung verdächtiger Aktivitäten im Zusammenhang mit Geldwäsche entwickelt sich weiter und wird genauer. Technologien wie KI- und Big Data-Software ermöglichen es diesen Systemen, komplexer zu werden.
Geschichte der Geldwäschebekämpfung
Die ersten Strukturen zur Bekämpfung der Geldwäsche wurden von der Financial Action Task Force (FATF) geschaffen. Es stellt sicher, dass internationale Standards eingeführt werden, um Geldwäsche zu verhindern.
Seit den Terroranschlägen von 2001 umfasst die FATF nun auch die Überwachung von Terroristen, um die Terrorismusfinanzierung einzudämmen. In jüngster Zeit ist Cryptocurrency Cryptocurrency Cryptocurrency eine Form der digitalen Währung, die auf Blockchain-Netzwerken basiert. Kryptowährung wie Bitcoin und Ethereum werden allgemein akzeptiert. wurde unter die Lupe genommen, da es seinen Nutzern Anonymität bietet. Dies hat es Kriminellen erleichtert, ihre Transaktionen mit geringerem Risiko durchzuführen.
Bekämpfung der Geldwäsche in Finanzinstituten
Finanzinstitute unterliegen hohen Standards hinsichtlich der folgenden Verfahren zur Ermittlung von Geldwäsche. Alle Bankangestellten sind bis zu einem gewissen Grad geschult, um verdächtige Kundenaktivitäten zu identifizieren und zu überwachen. Größere Finanzinstitute werden auch eigene Abteilungen haben, um Betrug und Geldwäsche zu verfolgen.
Viele der Institute haben eine Kennzahl eingeführt, mit der Sie verdächtige Transaktionen basierend auf bestimmten Kunden kennzeichnen können. Transaktionen und Prozesse bei Finanzinstituten werden ausführlich erfasst, damit die Strafverfolgung die Verbrechen bis zur Quelle zurückverfolgen kann.
Obwohl solche Institutionen gesetzlich verpflichtet sind, die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche zu befolgen, da sie sich auf das Land beziehen, in dem sie tätig sind, stimmen nicht alle diesen zu. Die Implementierung der Richtlinien ist häufig kostspielig und ineffektiv, und der Nettovorteil ihrer Einführung wird häufig in Frage gestellt.
Fallstudie: HSBC-Geldwäscheskandal
HSBC durchlief eine Phase der Umstrukturierung und Kostensenkung, die dazu führte, dass die Compliance-Abteilung verkleinert wurde. Infolgedessen wurden viele der Kontrollsysteme zur Aufdeckung von Betrug und Geldwäsche geschwächt.
Später wurde festgestellt, dass HSBC Transaktionen erleichtert hatte, an denen terroristische Gruppen im Nahen Osten und Drogenkartelle in Mexiko beteiligt waren. HSBC würde schließlich eine Geldstrafe von 1,9 Milliarden US-Dollar zahlen, da die Aufsichtsbehörden sich einig waren, dass ihre Kontrollprozesse bei der Aufdeckung verdächtiger Aktivitäten ineffizient waren.
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