Was ist eine verdiente Prämie?

Eine verdiente Prämie entspricht den Prämien, die für den abgelaufenen Teil eines Versicherungsvertrags verdient wurden. Die mit dem aktiven Teil eines Versicherungsvertrags verbundenen Prämien gelten als nicht verdient, da die Lebens- und Krankenversicherer der Versicherungsgesellschaft Lebens- und Krankenversicherer (L & H) sind, die das Risiko von Todesfällen und Krankheitskosten aufgrund von Krankheit oder Verletzung abdecken . Der Kunde - der Käufer der Versicherungspolice - zahlt eine Versicherungsprämie für den Versicherungsschutz. geht immer noch ein Risiko ein, um die Prämien zu generieren.

Verdiente Prämie

Zusammenfassung

  • Eine verdiente Prämie entspricht den Prämien, die für den Teil eines abgelaufenen Versicherungsvertrags verdient wurden.
  • Es gibt zwei Methoden, mit denen Versicherungsunternehmen ihre verdienten Prämien ausweisen: die Bilanzierungsmethode und die Expositionsmethode.
  • Tatsächliche Methoden zur Erfassung der Prämien können viel komplexer sein.

Verdiente Prämie verstehen

Wenn eine Versicherungsgesellschaft einen Versicherungsvertrag abschließt, übernimmt sie während der Laufzeit dieses Vertrags ein finanzielles Risiko. Wenn Sie beispielsweise eine Versicherung für Ihr Auto abschließen und Ihr Auto angefahren und beschädigt wird, muss der Versicherer einen bestimmten Geldbetrag für die Zahlung dieses Schadens zahlen.

Aus diesem Grund betrachten Versicherungsunternehmen Prämien für einen Versicherungsvertrag bis zum Ablauf des Vertrags als nicht verdient. Nach Ablauf des Vertrages übernimmt die Versicherungsgesellschaft kein finanzielles Risiko mehr und die Prämie gilt als verdient.

Verdiente Prämie

Das obige Diagramm kann helfen, die Funktionsweise der verdienten Prämien zu verstehen. Während der Versicherer am Vertragsbeginn möglicherweise eine vorausbezahlte Prämie eingezogen hat, entspricht die verdiente Prämie nur dem anteiligen Betrag dieser Prämie bis zum aktuellen Datum.

Unverdiente Prämien

Nicht verdiente Prämien sind Prämien, die von der Versicherungsgesellschaft eingezogen wurden, wenn der zugrunde liegende Teil des Versicherungsvertrags nicht abgelaufen ist. Im Falle einer vorzeitigen Beendigung des Vertrages werden die Prämien an den Versicherungsnehmer zurückerstattet.

Angenommen, ein Kunde hat eine einjährige Autoversicherung abgeschlossen und sechs Monate lang Prämien in Höhe von 100 USD pro Monat im Voraus bezahlt. Nach einem Monat kommt das Auto jedoch zu einem Unfall, bei dem der Versicherer den Versicherungsnehmer erstatten muss. Der Versicherer verdient 100 USD als verdiente Prämien und gibt 500 USD als nicht verdiente Prämien an den Versicherten zurück.

Methoden zur Berechnung der verdienten Prämie

Es gibt zwei Hauptmethoden zur Berechnung der verdienten Prämie:

1. Abrechnungsmethode

Die Abrechnungsmethode berechnet die Anzahl der Tage seit Beginn eines Versicherungsvertrags und multipliziert die Zahl mit der täglich verdienten Prämie. Es ist die gebräuchlichste Methode zur Berechnung der verdienten Prämie und spiegelt genau die Beträge wider, die Versicherungsunternehmen für bestimmte Verträge abgeschlossen haben.

2. Belichtungsmethode

Die Expositionsmethode ist viel komplexer und datengesteuerter als die Rechnungslegungsmethode. Es verwendet historische Daten, um den Wert von Versicherungsverträgen zu schätzen. Es geht um das Auszahlungsrisiko und die geschätzte Erhebung von Prämien.

Beispiel mit der Abrechnungsmethode

Angenommen, ein Versicherer schließt einen einjährigen Autoversicherungsvertrag mit einer Prämie von 100 USD pro Monat. Der Versicherungsnehmer zahlt Prämien im Wert von sechs Monaten im Voraus. Wie hoch wäre nach drei Monaten die verdiente Prämie nach der Bilanzierungsmethode und der Expositionsmethode?

Bei Verwendung der Abrechnungsmethode multiplizieren Sie einfach die monatliche Prämie mit der Anzahl der abgelaufenen Monate. Daher würde die verdiente Prämie 300 USD betragen (3 Monate x 100 USD / Monat). Der Restbetrag der vorausbezahlten Prämien würde an den Versicherungsnehmer zurückerstattet und als nicht verdiente Prämien (300 USD) betrachtet.

Beispiel mit der Belichtungsmethode

Bei Verwendung der Expositionsmethode müsste der Kunde die historischen Risikostufen betrachten. Wenn das Unternehmen beschließen würde, dass die Auszahlungschance des jeweiligen Vertrags bei einer Auszahlung von 1.000 USD 5% beträgt, müsste das Risiko bei der Berechnung der verdienten Prämie berücksichtigt werden, indem der nicht verdiente Teil betrachtet wird.

1.000 USD x 5% = 50 USD und 100 USD x 95% = 95 USD; 45 USD (die Differenz zwischen dem erwarteten Wert der verdienten Prämie und dem erwarteten Wert der Auszahlungen) wären der monatliche erwartete Wert des Versicherers für den Gewinn aus der Versicherungspolice.

Andere Überlegungen

Die obigen Beispiele zur Berechnung der verdienten Prämien können den Verbrauchern zwar helfen, sie zu verstehen, sie sind jedoch Vereinfachungen von Modellen, die von Versicherern verwendet werden. Versicherungsunternehmen werden in der Art und Weise, wie sie Policen strukturieren, immer genauer und datengesteuerter.

Darüber hinaus enthalten Versicherungsverträge Bestimmungen, die sie ungültig machen und die verdienten Prämien beeinflussen können. Wenn ein Kunde beispielsweise eine Lebensversicherung abgeschlossen und keine schwerwiegende Erkrankung angegeben hat, ist der Vertrag nichtig. Daher würde der Versicherer die nicht verdienten Prämien als verdiente Prämien behalten.

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