Ein amortisiertes Darlehen ist ein Darlehen, bei dem der Kapitalbetrag des Darlehens gemäß einem Tilgungsplan zurückgezahlt wird, in der Regel in gleichen monatlichen Raten. Ein Teil jeder Darlehenszahlung fließt in den Kapitalbetrag des Darlehens, der Rest in Zinsaufwendungen. Zinsaufwand Der Zinsaufwand entsteht aus einem Unternehmen, das durch Fremd- oder Kapitalpachtverträge finanziert. Zinsen werden in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen, können aber auch über den Schuldenplan berechnet werden. Der Zeitplan sollte alle wichtigen Schulden eines Unternehmens in seiner Bilanz umreißen und die Zinsen durch Multiplikation der Schulden berechnen.
Amortisationszeiträume können unterschiedlich lang sein, mit kurzen Amortisationen Amortisation Amortisation bezieht sich auf die Tilgung einer Schuld durch geplante, vorher festgelegte kleinere Zahlungen. In fast allen Bereichen, in denen der Begriff Amortisation gilt, werden diese Zahlungen in Form von Kapital und Zinsen geleistet. Der Begriff ist auch eng mit dem Konzept der Abschreibung verbunden. Zeiträume, in denen im Laufe der Zeit weniger Zinsen gezahlt werden, und längere Amortisationszeiten, die den gegenteiligen Effekt bewirken - im Laufe der Zeit werden mehr Zinsen gezahlt.
Die monatlichen Darlehenszahlungen variieren nicht von Monat zu Monat. Die Mathematik berechnet einfach das Verhältnis von Schulden und Kapitalzahlungen jeden Monat, bis die gesamte Schuld getilgt ist. Beispiele für typischerweise amortisierte Kredite sind Hypotheken. Hypothek Eine Hypothek ist ein Kredit, der von einem Hypothekengeber oder einer Bank bereitgestellt wird und es einer Person ermöglicht, ein Haus zu kaufen. Während es möglich ist, Kredite aufzunehmen, um die gesamten Kosten eines Hauses zu decken, ist es üblicher, einen Kredit für etwa 80% des Wertes des Hauses zu sichern. , Autokredite und Studentendarlehen.
Zusammenfassung
- Bei amortisierten Darlehen wird der Kapitalbetrag des Darlehens schrittweise zurückgezahlt, in der Regel in gleichen monatlichen Raten.
- Ein Teil jeder monatlichen Zahlung fließt in Zinsen und entspricht den Kreditkosten.
- Je länger die Amortisationszeit ist, desto mehr Zinsen zahlt der Kreditnehmer und desto höher sind daher die Kreditkosten.
Zu verstehende Bedingungen
Um zu verstehen, was ein amortisiertes Darlehen ist, müssen zunächst einige wichtige finanzielle Begriffe verstanden werden.
Auftraggeber : Der Auftraggeber ist die ursprüngliche Geldsumme in einer Kreditvereinbarung ausgeliehen. Dies ist der Betrag, der ohne aufgelaufene Zinsen zurückgezahlt werden muss.
Zinsen : Zinsen sind der Betrag, den ein Kreditgeber dem Kreditnehmer für die Nutzung von Vermögenswerten zusätzlich zum Kapital berechnet. Es sind die Kosten für die Kreditaufnahme an den Kreditnehmer.
Amortisationszeitraum : Dies ist die Gesamtdauer der Tilgung eines Kredits - normalerweise Monate oder Jahre.
Wie amortisierte Kredite funktionieren
Zu Beginn der Leihfrist sind die Zinskosten am höchsten. Dies liegt daran, dass der bei jeder Zahlung gezahlte Zinssatz der aktuelle Kreditsaldo multipliziert mit dem Zinssatz ist. Daher ist der Zinssatz umso höher, je höher der Kreditsaldo ist.
Bezahlter Zinssatz = aktueller Saldo * Zinssatz
Schauen wir uns zur Veranschaulichung des Konzepts ein Beispiel einer Person an, die über einen Zeitraum von 15 Jahren ein Darlehen in Höhe von 250.000 USD aufnimmt, um ein Haus zu einem Zinssatz von 3,85% zu kaufen. Die folgende Tabelle zeigt, wie viel Zinsen sie in den ersten vier Monaten des Darlehens jeden Monat zahlen werden.
Wie Sie sehen können, fließt ein großer Teil jeder Zahlung jeden Monat in Zinszahlungen (obwohl der Betrag, der in Richtung Zinsen fließt, jeden Monat mit abnehmendem Saldo abnimmt).
Gegen Ende der Leihfrist fließen immer mehr Zahlungen in die Tilgung des Kapitals:
Amortisierte Kredite nutzen, um den Nutzen zu maximieren
Wenn ein Kreditnehmer ein amortisiertes Darlehen erhält, kann er einen Kauf oder eine Investition tätigen, für die ihm derzeit nicht genügend Mittel zur Verfügung stehen. Darüber hinaus gibt die Tatsache, dass die Kreditzahlungen nicht von Monat zu Monat variieren, dem Kreditnehmer Vorhersehbarkeit für seine zukünftigen monatlichen Ausgaben. Obwohl die Kreditaufnahme mit Kosten verbunden ist (der Gesamtbetrag der über die Laufzeit des Kredits gezahlten Zinsen), überwiegen in vielen Fällen die Vorteile die Kosten.
Wenn zum Beispiel die Aufnahme eines Studentendarlehens die einzige Möglichkeit für eine Person ist, sich einen Universitätsbesuch zu leisten, ist die Aufnahme eines solchen Darlehens langfristig finanziell vorteilhaft, wenn ihr aufgrund ihrer Ausbildung erhöhtes Verdienstpotential höher ist als die Kosten der Darlehen.
Wenn jemand die Entscheidung trifft, dass die Gewährung eines amortisierten Kredits für seine Situation sinnvoll ist, sind einige Überlegungen zu beachten. Längere Amortisationszeiten führen zu geringeren monatlichen Zahlungen, aber höheren Zinskosten über die Laufzeit des Kredits.
Daher muss sorgfältig über die eigenen Umstände nachgedacht werden, um festzustellen, welche Amortisationszeit ihren Bedürfnissen und Zwecken am besten entspricht. Wenn möglich, empfiehlt es sich außerdem, Pauschalzahlungen für Ihr Darlehen zu leisten, da dies den Kapitalbetrag des Darlehens und damit die nachfolgenden monatlichen Zinsaufwendungen verringert.
Zusätzliche Ressourcen
Finance bietet die CBCA-Zertifizierung (Certified Banking & Credit Analyst) an. Die CBCA-Akkreditierung (Certified Banking & Credit Analyst) ist ein globaler Standard für Kreditanalysten, der Finanzen, Rechnungswesen, Kreditanalyse, Cashflow-Analyse, Covenant-Modellierung und Darlehen umfasst Rückzahlungen und mehr. Zertifizierungsprogramm für diejenigen, die ihre Karriere auf die nächste Stufe bringen möchten. Um weiter zu lernen und Ihre Karriere voranzutreiben, sind die folgenden Ressourcen hilfreich:
- Gewerblicher Darlehensvertrag Gewerblicher Darlehensvertrag Ein gewerblicher Darlehensvertrag bezieht sich auf eine Vereinbarung zwischen einem Kreditnehmer und einem Kreditgeber, wenn das Darlehen für geschäftliche Zwecke bestimmt ist. Jedes Mal, wenn ein erheblicher Geldbetrag geliehen wird, muss eine Person oder Organisation einen Darlehensvertrag abschließen. Der Kreditgeber stellt das Geld zur Verfügung, sofern der Kreditnehmer allen Kreditbestimmungen zustimmt
- Schuldenkosten Schuldenkosten Die Schuldenkosten sind die Rendite, die ein Unternehmen seinen Schuldnern und Gläubigern bietet. Die Fremdkapitalkosten werden in WACC-Berechnungen für die Bewertungsanalyse verwendet.
- Nicht amortisierendes Darlehen Nicht amortisierendes Darlehen Ein nicht amortisierendes Darlehen ist ein Darlehen, bei dem der geschuldete Kapitalbetrag erst bei Fälligkeit des Darlehens ausgezahlt wird. Nicht amortisierende Kredite werden auch als zinslose Kredite bezeichnet
- Hauptzahlung Hauptzahlung Eine Hauptzahlung ist eine Zahlung auf den ursprünglichen Betrag eines geschuldeten Darlehens. Mit anderen Worten, eine Hauptzahlung ist eine Zahlung für ein Darlehen, die den verbleibenden fälligen Darlehensbetrag reduziert, anstatt für die Zahlung von Zinsen für das Darlehen zu gelten.
