Was ist Unterschlagung?

Unterschlagung ist der absichtliche Diebstahl, die Aufbewahrung oder der Missbrauch von Geldern und / oder Vermögenswerten, die einem Arbeitgeber von einem Arbeitgeber oder einer Organisation anvertraut wurden. Bei der Veruntreuung erhält der Veruntreuer Vermögenswerte. Arten von Vermögenswerten Zu den üblichen Arten von Vermögenswerten gehören aktuelle, langfristige, physische, immaterielle, betriebliche und nicht betriebliche Vermögenswerte. Richtig identifiziert und rechtmäßig, aber die Vermögenswerte werden für unbeabsichtigte Zwecke verwendet.

Unterschlagung verstehen

Unterschlagung liegt vor, wenn ein Krimineller ohne Zustimmung Geld von einem Unternehmen oder einer Agentur nimmt oder verwendet. Ein Krimineller kann im Laufe der Zeit kleine Mengen an Vermögenswerten nehmen, um zu verhindern, dass Administratoren es bemerken, oder sie können eine große Menge auf einmal nehmen und verschiedene Methoden anwenden, um das Verbrechen zu vertuschen.

Das kriminelle Fehlverhalten besteht manchmal darin, Geld von einem Konto auf ein anderes zu verschieben oder gefälschte Schecks auszustellen. Wie man einen Scheck ausstellt Obwohl digitale Zahlungen immer mehr Marktanteile gewinnen, ist es immer noch wichtig zu wissen, wie man einen Scheck ausstellt. Diese Anleitung zeigt Ihnen Schritt für Schritt, ob das fehlende Geld unentdeckt bleibt. In einigen Fällen kann die Unterschlagung mehrere Jahre dauern, bis der Eigentümer oder die Finanzabteilung die illegale Aktivität entdeckt.

Arten der Unterschlagung

Unterschlagung hat verschiedene Formen. Zum Beispiel bleiben einige Veruntreuer jahrelang unentdeckt und „kaufen von oben“ die Mittel, mit denen sie kontrollieren. Dies bedeutet, dass sie über einen langen Zeitraum kleine Geldbeträge von einem großen Fonds abheben, in der Hoffnung, dass die fehlenden Beträge unbemerkt bleiben. In anderen Fällen nimmt die Person sofort eine große Menge Geld und versucht dann, das gestohlene Geld zu verstecken oder sogar ganz zu verschwinden.

Unterschlagung wird allgemein als Wirtschaftskriminalität angesehen. Top-Buchhaltungsskandale In den letzten zwei Jahrzehnten gab es einige der schlimmsten Buchhaltungsskandale in der Geschichte. Durch diese Finanzkatastrophen gingen Milliarden von Dollar verloren. In diesem Fall gibt es jedoch kleinere Arten, z. B. das Abheben von Geld von der Registrierkasse, bevor es am Ende der Schicht ausgeglichen wird, und das Hinzufügen zusätzlicher Stunden zum Zeitplan eines Mitarbeiters.

Andere Formen der Unterschlagung können persönlicher sein. Wenn jemand seinen oder den Sozialversicherungsscheck eines Verwandten für den persönlichen Gebrauch einlöst, kann er / sie wegen Unterschlagung angeklagt werden. Wenn jemand Geld von einem Mutterfonds, einer Sportliga oder einer Gemeinschaftsorganisation „leiht“, kann er / sie ebenfalls wegen derselben Straftat angeklagt werden.

Ist Unterschlagung ein Verbrechen?

Unterschlagung wird als vorsätzliches und / oder methodisches Verbrechen angesehen. In den Vereinigten Staaten müssen bestimmte Elemente festgelegt werden, damit ein Staatsanwalt eine Person des Verbrechens der Unterschlagung beschuldigen kann. Dies gilt auch für andere Straftaten, obwohl die genauen Elemente, die für solche Anklagen erforderlich sind, variieren.

Anwälte und Gerichte berücksichtigen bestimmte Elemente, wenn eine Person des Verbrechens der Unterschlagung angeklagt wird, und wenn eine oder mehrere von ihnen fehlen, können die Anklagen in Diebstahl oder Diebstahl geändert werden. Die Elemente umfassen Folgendes:

• Der Angeklagte muss verstehen, dass er ein Verbrechen begangen hat, indem er Geld oder Eigentum in Besitz genommen hat. Wenn die Person nicht erkennt, dass die Handlung falsch war, kann dies zu einer weiteren Anschuldigung führen. Zum Beispiel ist Diebstahl der Akt des Diebstahls von einer anderen Person, der sich von der Unterschlagung unterscheidet.
• Eine Person, die der Unterschlagung beschuldigt wird, sollte nicht davon ausgehen, dass das Geld oder Eigentum ihm rechtmäßig gehört. Das Verbrechen besteht in der rechtswidrigen Enteignung des Eigentums einer Person. Wenn zum Beispiel eine Person kleines Geld von der Registrierkasse nimmt und aufrichtig glaubt, dass es für die Firmenmahlzeiten da ist, wird dies nicht als Unterschlagung angesehen. Der Einzelne glaubt, dass es das ist, wofür das Geld verwendet werden sollte.
• Ein weiteres Element des Verbrechens ist die Absicht. Damit eine Person der Unterschlagung für schuldig befunden wird, muss sie absichtlich Geld oder Eigentum in Besitz genommen haben, um den Eigentümer des Unternehmens zu betrügen. Wenn eine Person Vermögenswerte zur Rückgabe genommen hat, gilt dies nicht als Unterschlagung, sondern als Betrug oder Diebstahl.
• Der Angeklagte muss mit Geld oder Eigentum betraut worden sein. Zum Beispiel ist der Diebstahl von Bargeld an einer Kasse eines Lebensmittelgeschäfts durch einen der Verkäufer mehr Diebstahl als Unterschlagung, da der Verkäufer nicht mit den Finanzen des Unternehmens betraut wurde. Wenn der Buchhalter einer Lebensmittelkette jedoch Geld für den persönlichen Gebrauch von der Registrierkasse nimmt, gilt dies als Unterschlagung, da der Buchhalter für die Finanzen des Unternehmens verantwortlich war.

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