Der Hauptzweck der Kreditrisikoanalyse besteht darin, das Kreditrisiko zu quantifizieren, das der Kreditnehmer dem Kreditgeber darstellt. Dabei werden der geschätzten Ausfallwahrscheinlichkeit des Kreditnehmers messbare Zahlen zugewiesen.
Die Kreditrisikoanalyse ist eine Form der Analyse, die ein Kreditanalyst bei potenziellen Kreditnehmern durchführt, um festzustellen, ob diese in der Lage sind, ihre Schuldenverpflichtungen zu erfüllen. Das Hauptziel der Kreditanalyse besteht darin, die Kreditwürdigkeit zu bestimmen. Kreditwürdigkeit Kreditwürdigkeit ist einfach ausgedrückt, wie "würdig" oder verdient eine Kreditwürdigkeit ist. Wenn ein Kreditgeber zuversichtlich ist, dass der Kreditnehmer seiner Schuldenverpflichtung rechtzeitig nachkommt, gilt der Kreditnehmer als kreditwürdig. potenzieller Kreditnehmer und ihre Fähigkeit, ihren Schuldenverpflichtungen nachzukommen.
Wenn der Kreditnehmer ein akzeptables Ausfallrisiko aufweist, kann der Analyst die Genehmigung des Kreditantrags zu den vereinbarten Bedingungen empfehlen. Das Ergebnis der Kreditrisikoanalyse bestimmt die Risikobewertung, die dem Kreditnehmer zugewiesen wird, und seine Fähigkeit, auf Kredite zuzugreifen.
Zusammenfassung
- Die Kreditrisikoanalyse ist eine Form der Analyse, die von einem Kreditanalysten durchgeführt wird, um die Fähigkeit eines Kreditnehmers zu bestimmen, seinen Schuldenverpflichtungen nachzukommen.
- Der Zweck der Kreditanalyse besteht darin, die Kreditwürdigkeit von Kreditnehmern durch Quantifizierung des Verlustrisikos zu bestimmen, dem der Kreditgeber ausgesetzt ist.
- Zu den drei Faktoren, anhand derer Kreditgeber das Kreditrisiko quantifizieren, gehören die Ausfallwahrscheinlichkeit, der Verlust bei Ausfall und das Ausfallrisiko.
Kreditrisiko verstehen
Das Kreditrisiko ist definiert als das Verlustrisiko, das sich aus dem Versäumnis eines Kreditnehmers ergibt, das Kapital und die dem Marktführer geschuldeten Zinsen zurückzuzahlen. Der Kreditgeber verwendet die Zinszahlungen aus dem Darlehen, um das Risiko potenzieller Verluste auszugleichen. Wenn der Kreditnehmer seinen Verpflichtungen nicht nachkommt, führt dies zu einer Unterbrechung der Zahlungsströme des Kreditgebers.
Durch die Durchführung einer Kreditrisikoanalyse kann der Kreditgeber die Fähigkeit des Kreditnehmers bestimmen, seine Schuldenverpflichtungen zu erfüllen, um sich vor dem Verlust von Cashflows abzufedern und die Schwere der Verluste zu verringern. Kreditnehmer mit einem hohen Kreditrisiko erhalten einen hohen Zinssatz für das Darlehen, um den Kreditgeber für das hohe Ausfallrisiko zu entschädigen.
Bei der Berechnung des Kreditrisikos eines bestimmten Kreditnehmers berücksichtigen die Kreditgeber verschiedene Faktoren, die üblicherweise als „5 Cs of Credit 5 Cs of Credit“ bezeichnet werden. Die „5 Cs of Credit“ werden häufig zur Beschreibung der fünf Hauptfaktoren verwendet, die zur Bestimmung von a verwendet werden Kreditwürdigkeit des potenziellen Kreditnehmers. Finanzinstitute verwenden Kreditratings, um zu quantifizieren und zu entscheiden, ob ein Antragsteller kreditberechtigt ist, und um die Zinssätze und Kreditlimits für bestehende Kreditnehmer zu bestimmen. . ” Zu den Faktoren gehört die Fähigkeit des Kreditnehmers, Kredite, Charakter, Kapital, Bedingungen und Sicherheiten zurückzuzahlen. Der Kreditgeber verwendet die Faktoren, um die Merkmale des Kreditnehmers und die Bedingungen des Kredits zu bewerten und die Ausfallwahrscheinlichkeit und das nachfolgende Risiko eines finanziellen Verlusts abzuschätzen.
Die 5 Cs of Credit beinhalten sowohl qualitative als auch quantitative Finanzkennzahlen. Der Kreditgeber kann verschiedene Dokumente analysieren, z. B. die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz, die Kreditberichte und andere Dokumente, die die finanzielle Situation des Kreditnehmers belegen.
Der übergeordnete Zweck der Kreditrisikoanalyse
Kreditanalysten können verschiedene Finanzanalysetechniken verwenden, z. B. die Verhältnisanalyse. Verhältnisanalyse Die Verhältnisanalyse bezieht sich auf die Analyse verschiedener Finanzinformationen im Jahresabschluss eines Unternehmens. Sie werden hauptsächlich von externen Analysten verwendet, um verschiedene Aspekte eines Unternehmens zu bestimmen, wie z. B. Rentabilität, Liquidität und Zahlungsfähigkeit. und Trendanalyse, um messbare Zahlen zu erhalten, die den Kreditverlust quantifizieren. Die Techniken messen das Risiko eines Kreditverlusts aufgrund von Änderungen der Kreditwürdigkeit von Kreditnehmern.
Bei der Messung des Kreditverlusts berücksichtigen wir sowohl Verluste aus dem Ausfall der Gegenpartei als auch eine Verschlechterung des Kreditrisikos.
Treiber, die das Kreditrisiko quantifizieren
Die folgenden Schlüsselparameter zeigen eine höhere Korrelationsbeziehung zum Kreditrisiko:
1. Ausfallwahrscheinlichkeit
Die Ausfallwahrscheinlichkeit ist definiert als die Wahrscheinlichkeit, dass der Kreditnehmer über einen bestimmten Zeitraum, normalerweise ein Jahr, keine planmäßigen Kapital- und Zinszahlungen leisten kann. Die Ausfallwahrscheinlichkeit hängt sowohl von den Merkmalen des Kreditnehmers als auch vom wirtschaftlichen Umfeld ab.
Für Einzelpersonen wird die Standardwahrscheinlichkeit durch den FICO-Score bestimmt. FICO-Score Ein FICO-Score, besser bekannt als Kredit-Score, ist eine dreistellige Zahl, anhand derer beurteilt wird, wie wahrscheinlich es ist, dass eine Person den Kredit zurückzahlt, wenn die Person dies tut eine Kreditkarte gegeben oder wenn ein Kreditgeber ihnen Geld leiht. FICO-Scores werden auch verwendet, um den Zinssatz für einen gewährten Kredit zu bestimmen, und Kreditgeber verwenden den Score, um zu entscheiden, ob ein Kredit verlängert werden soll oder nicht. Für Unternehmen wird die Ausfallwahrscheinlichkeit durch die Bonität impliziert.
In der Regel müssen Ratingagenturen Unternehmen, die Schuldtitel wie Anleihen emittieren, ein Rating zuweisen. Kreditnehmer mit einer hohen Ausfallwahrscheinlichkeit erhalten einen höheren Zinssatz, um den Kreditgeber für das höhere Ausfallrisiko zu entschädigen.
2. Verlust bei Ausfall
Der Verlust bei Ausfall ist definiert als der Geldbetrag, den ein Kreditgeber verlieren kann, wenn ein Kreditnehmer mit den Schuldenverpflichtungen in Verzug gerät. Während es keine akzeptierte Methode zur Quantifizierung des Verlusts bei Ausfall pro Darlehen gibt, berechnen die meisten Kreditgeber den Verlust bei Ausfall als Prozentsatz des gesamten Verlustrisikos im gesamten Kreditportfolio.
Wenn die ABC Bank beispielsweise Kreditnehmer A 1.000 USD und Kreditnehmer B 10.000 USD leiht, verliert die Bank möglicherweise mehr Geld, falls Kreditnehmer B bei Rückzahlungen in Verzug gerät.
3. Standardmäßige Belichtung
Das Ausfallrisiko misst die Höhe des Verlusts, dem ein Kreditgeber zu einem bestimmten Zeitpunkt aufgrund von Kreditausfällen ausgesetzt ist. Finanzinstitute verwenden häufig ihre internen Risikomanagementmodelle, um die Höhe des Ausfallrisikos abzuschätzen.
Zunächst wird das Risiko pro Kredit berechnet, und die Banken verwenden die Zahl, um das allgemeine Ausfallrisiko für das gesamte Kreditportfolio zu bestimmen. Wenn Kreditnehmer Kredite zurückzahlen, verringert sich der Wert des Ausfallrisikos allmählich.
Zusätzliche Ressourcen
Finance ist der offizielle Anbieter der globalen CBCA-Zertifizierung (Certified Banking & Credit Analyst). Die CBCA-Akkreditierung (Certified Banking & Credit Analyst) ist ein globaler Standard für Kreditanalysten, der Finanzen, Rechnungswesen, Kreditanalyse und Cashflow-Analyse umfasst , Covenant-Modellierung, Kreditrückzahlungen und mehr. Zertifizierungsprogramm, das jedem helfen soll, ein erstklassiger Finanzanalyst zu werden. Um Ihre Karriere weiter voranzutreiben, sind die folgenden zusätzlichen Finanzressourcen hilfreich:
- Kreditanalyseprozess Kreditanalyseprozess Der Kreditanalyseprozess bezieht sich auf die Bewertung des Kreditantrags eines Kreditnehmers, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens und seine Fähigkeit zur Generierung zu bestimmen
- Rolle des Kreditanalysten Rolle des Kreditanalysten Eine Rolle des Kreditanalysten umfasst die Beurteilung der Kreditwürdigkeit einer Person oder eines Unternehmens, um die Wahrscheinlichkeit zu bestimmen, mit der sie ihre finanziellen Mittel einhalten
- Bonität Bonität Eine Bonität ist eine Meinung einer bestimmten Kreditagentur zur Fähigkeit und Bereitschaft eines Unternehmens (Regierung, Unternehmen oder Einzelperson), seine finanziellen Verpflichtungen vollständig und innerhalb der festgelegten Fälligkeitstermine zu erfüllen. Eine Bonität gibt auch die Wahrscheinlichkeit an, dass ein Schuldner ausfällt.
- Kreditauskunftsanalyse Kreditauskunftsanalyse Bei der Kreditauskunftsanalyse werden die in einer Kreditauskunft enthaltenen Informationen wie die persönlichen Daten eines Kunden, seine Kreditzusammenfassung,
