Eine negative Abschreibung erfolgt, wenn sich der Kapitalbetrag eines Kredits allmählich erhöht, da die Kreditrückzahlungen nicht den Gesamtbetrag der Zinskosten für den Zeitraum abdecken. Dies liegt daran, dass Kreditnehmer für einen bestimmten Zeitraum innerhalb der Laufzeit des Kredits reduzierte Zahlungen leisten dürfen. Daher werden die erhaltenen Zahlungen zur Zahlung der aufgelaufenen Zinsen für das Darlehen verwendet, und der Restbetrag der nicht bezahlten Zinskosten wird zur Haupthauptzahlung hinzugerechnet. Eine Hauptzahlung ist eine Zahlung auf den ursprünglichen Betrag eines geschuldeten Darlehens. Mit anderen Worten, eine Hauptzahlung ist eine Zahlung für ein Darlehen, die den verbleibenden fälligen Darlehensbetrag reduziert, anstatt für die Zahlung von Zinsen für das Darlehen zu gelten. Menge.
Letztendlich kann eine solche Vereinbarung in Zukunft zu hohen Kreditzahlungen führen. Nach Ablauf der Frist für reduzierte Kreditzahlungen leistet der Kreditnehmer regelmäßig Zahlungen, um den ausstehenden Restbetrag des Kredits auszugleichen.
Wenn ein Kreditnehmer beispielsweise einen Kredit in Höhe von 1.000 USD von einer Bank aufgenommen und nur 950 USD zurückgezahlt hat, wird der Restbetrag von 50 USD zum Hauptsaldo des Kredits addiert. Eine solche Vereinbarung ist bei bestimmten Arten von Darlehen üblich, z. B. bei Hypotheken. Hypothek Eine Hypothek ist ein Darlehen, das von einem Hypothekengeber oder einer Bank bereitgestellt wird und es einer Person ermöglicht, ein Haus zu kaufen. Während es möglich ist, Kredite aufzunehmen, um die gesamten Kosten eines Hauses zu decken, ist es üblicher, einen Kredit für etwa 80% des Wertes des Hauses zu sichern. , Studentendarlehen und Kreditkartenkredite.
Zusammenfassung
- Negative Amortisation ist eine Kreditrückzahlungsstruktur, die es Kreditnehmern ermöglicht, kleinere monatliche Rückzahlungen zu leisten, die unter den Zinskosten des Kredits liegen.
- Der fällige Zinssatz wird zum Kapitalbetrag des Darlehens addiert, und die nächste Zinszahlung wird auf der Grundlage des neuen Kapitalbetrags berechnet.
- Durch die negative Amortisation können Hypothekarkreditnehmer zu Beginn des Darlehensvertrags reduzierte Hypothekenzahlungen leisten.
Negative Amortisation verstehen
Die Amortisation ist ein Standardverfahren, bei dem ein Kreditnehmer ein Darlehen mit regelmäßigen Darlehenszahlungen zurückzahlt, sodass der ausstehende Saldo mit jeder erhaltenen Zahlung sinkt. Wenn ein Kreditnehmer beispielsweise eine 30-jährige Festhypothek aufnimmt, muss er jeden Monat die gleichen regelmäßigen Zahlungen leisten, auch wenn der Kapital- und Zinsbestand im Laufe der Zeit abnimmt.
Wenn für die Hypothek über einen Zeitraum von 30 Jahren eine monatliche Zahlung von 800 USD erforderlich ist, gilt das Darlehen als vollständig amortisiert, sofern sich der Zinssatz nicht ändert. Wenn der Kreditnehmer eine Zahlung leistet, die höher ist als die monatliche Zahlung von 800 USD, bedeutet dies, dass der Kredit vor Ablauf der 30 Jahre abgewickelt wird. Ebenso würde eine reduzierte monatliche Zahlung von weniger als 800 USD das Darlehen über 30 Jahre hinaus verlängern.
Eine negative Amortisation ist die Umkehrung der Standardamortisation, da sich der Kapitalbetrag des Kredits erhöht, wenn der Kreditnehmer kleine Zahlungen leistet oder keine Zahlungen leistet. Dies bedeutet, dass sich der ausstehende Kapitalbetrag erhöht, wenn der Kreditnehmer kleinere Zahlungen leistet, da die Zahlungen nicht ausreichen, um die Zinskosten zu decken.
Normalerweise ist der Kreditgeber Kreditgeber Ein Kreditgeber ist ein Unternehmen oder ein Finanzinstitut, das Unternehmen und Einzelpersonen Kredite gewährt, mit der Erwartung, dass der Kreditnehmer in voller Höhe die Möglichkeit hat, eine Mindestzahlung zu leisten, die die Zinskosten nicht abdeckt. Die fälligen Zinskosten werden zum Kapitalbetrag addiert und erhöhen den ausstehenden Kreditsaldo. Nach einer bestimmten Zeit muss der Kreditnehmer regelmäßig Zahlungen leisten, um sowohl die Kapital- als auch die Zinskosten zu decken. Dies bedeutet, dass die Zahlungen möglicherweise höher sind als die monatlichen Standardzahlungen, und der Kreditnehmer möglicherweise mehr für die Hypothek zahlt, als das Haus tatsächlich wert ist.
Wenn negative Abschreibungen verwendet werden
Im Folgenden sind die beiden Hauptmethoden aufgeführt, mit denen negative Kredite von Kreditnehmern verwendet werden:
1. Der Kreditnehmer kann nicht bezahlen
Eine negative Amortisation kann verwendet werden, wenn dem Kreditnehmer nicht genügend Mittel zur Verfügung stehen, um die erforderlichen monatlichen Kreditrückzahlungen vorzunehmen. Zum Beispiel, wenn ein Kreditnehmer arbeitslos ist Arbeitslosigkeit Arbeitslosigkeit ist ein Begriff, der sich auf Personen bezieht, die erwerbsfähig sind und einen Job suchen, aber keinen Job finden können. Darüber hinaus sind es diejenigen Personen in der Belegschaft oder im Personenpool, die für die Arbeit zur Verfügung stehen, die keinen geeigneten Arbeitsplatz haben. und können ein Darlehen nicht weiter zurückzahlen, können sie einen Aufschub beantragen, wodurch sie die Zahlung von Darlehen vorübergehend einstellen können.
Die Zinskosten fallen jedoch weiterhin an und werden zum Restbetrag des Kapitalbetrags hinzugerechnet. Es erhöht den Kapitalbetrag, und der Kreditnehmer ist für die Zahlung der kumulierten Kapital- und Zinskosten verantwortlich, wenn er die regelmäßigen Kreditrückzahlungen wieder aufnimmt.
2. Der Kreditnehmer zahlt weniger als die monatlichen Zinskosten
Wenn der Kreditnehmer weniger als die erforderlichen Zinskosten für den Monat zahlt, bleibt ein Teil der Zinskosten unbezahlt. Da der Kreditnehmer nicht in der Lage ist, die vollen Zinskosten zu decken, bedeutet dies, dass dem Kreditgeber am Ende jeder Periode ein Zinsbetrag zusteht.
Der Kreditgeber addiert die nicht bezahlte Zinsbelastung zum Kreditsaldo, und der ausstehende Kreditsaldo wächst jeden Monat weiter. Schließlich muss der Kreditnehmer den Kreditsaldo durch eine Pauschalzahlung zur Tilgung der gesamten Schulden oder durch regelmäßige Tilgungszahlungen zurückzahlen, die höher sind als die monatlichen Raten im ursprünglichen Kreditvertrag.
Praktisches Beispiel
Angenommen, John hat eine 30-jährige Hypothek mit einem jährlichen Zinssatz von 7,5% aufgenommen, und der ausstehende Kapitalbetrag beträgt 100.000 USD. Der Darlehensvertrag ermöglicht es John, für einen bestimmten Zeitraum während des Zeitraums von 30 Jahren monatliche Zahlungen in Höhe von 500 USD zu leisten. Bei der nächsten geplanten Rückzahlung muss John die regulären Zinskosten in Höhe von 625 USD (0,075 / 12 x 100.000) bezahlen.
Aus finanziellen Gründen entscheidet er sich jedoch für die Zahlung der im Darlehensvertrag zulässigen Zinskosten von 500 USD. Dies bedeutet, dass die fälligen Zinsen 125 USD (625 - 500 USD) betragen, die dem Kapitalbetrag hinzugefügt werden.
Die fälligen Zinsen werden dem Kapitalbetrag hinzugefügt, um den neuen Betrag auf 100.125 USD zu bringen. In der nächsten Rückzahlungsperiode werden die Zinskosten auf der Grundlage des erhöhten Kapitalbetrags berechnet.
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- Tilgungsplan Tilgungsplan Ein Tilgungsplan ist eine Tabelle, in der die Einzelheiten der regelmäßigen Zahlungen für ein Tilgungsdarlehen aufgeführt sind. Der Kapitalbetrag eines Tilgungsdarlehens wird gezahlt
- Monatliche Mindestzahlung Monatliche Mindestzahlung Eine monatliche Mindestzahlung ist der niedrigste Betrag, der in einem Monat für eine revolvierende Kreditfazilität wie eine Kreditkarte gezahlt werden muss. Wenn der Benutzer des
- Nicht amortisierendes Darlehen Nicht amortisierendes Darlehen Ein nicht amortisierendes Darlehen ist ein Darlehen, bei dem der geschuldete Kapitalbetrag erst bei Fälligkeit des Darlehens ausgezahlt wird. Nicht amortisierende Kredite werden auch als zinslose Kredite bezeichnet
- Hypothekenzins Hypothekenzins Der Hypothekenzins ist der Zinssatz, der einem Kreditnehmer für eine Hypothek berechnet wird. Ein Hypothekendarlehen ist ein gesichertes Darlehen, mit dem Kreditnehmer Mittel aufnehmen können
